税金の知識

【副業】フリマアプリで稼いだら知っておくべき税金

\この記事でわかること/

・メルカリなどフリマアプリで稼いだら税金はかかるのか
・いくら儲かると申告が必要なのか
・節税対策
・フリマアプリの収入はバレるのか

 

メルカリでお小遣い稼ぎはしている人は多いはず。

収入を得ているから税金を払う必要がある・・・?

そんな方向けの記事です。

 

メルカリなどのフリマアプリで得た収入に税金はかかるのか

結論は、商売目的で利益が出れば税金がかかります。

 

利益とは ”売れた金額ー発送などの経費” です。

一般的に所得といます。

 

商売目的には以下のような行為が含まれます。

・中国輸入など仕入れて販売
・せどりで転売
・ハンドメイドアクセサリーなど作品を販売

 

1円でも利益が出れば税金がかかるということではないので、詳しくは次項で説明します。

一方、商売目的でなく、生活に必要なモノを売った場合に税金はかかりません。

飽きてしまった服を売ったときなどです。

 

ただし、宝石やハイブランドなどの30万円を超える高級品を売った場合には税金がかかる可能性があるので注意が必要です。(生活に必要ないですからね)

ポイントは売上になるのか

 

商品が売れたときに一旦ポイントに切り替わりますが、この時点では売上になりません。

振込申請をして入金された時点で売上になります。

 

ちなみに副業でなく本業として、でメルカリをしている場合にポイントは ”売掛金” という資産になります。

将来お金をもらえる権利のことです。

 

いくら儲かると税金がかかるのか

フリマアプリの売上は所得税と住民税に関係します。

 

所得税の計算期間は1月1日~12月31日までなので、この期間の所得を計算します。

”所得=収入ー経費または控除” です。

 

また、副業で得た収入は、 ”雑所得” という所得税の種類に分類されます。

”雑所得ー基礎控除(誰でも引ける控除)=0円” であれば税金はかかりません。

 

いくら控除できるのかは個人の属性によって違います。

会社員・パート、専業主婦(夫)、学生について見てみましょう。

会社員・パートなど給与所得者

 

給与をもらっている人は20万円まで非課税です。

それ以上の所得は確定申告が必要です。

専業主婦(夫)・バイトをしていない学生

 

給与収入がない人は基礎控除しかありません。

ですので、基礎控除分以上の所得があると課税対象になります。

 

43万円以下

 

確定申告が不要

 

43万円超~

 

住民税の申告が必要

 

48万円以上

 

確定申告が必要
(住民税の申告は確定申告をすると情報がそのまま自治体へいくので不要です)

 

かねち
かねち
令和1年までは住民税は33万円、所得税は38万円から課税対象でした。

30万円以上の高額商品

 

商売目的か否かは関係なく、一律で ”譲渡所得” になります。

ちょっとややこしいですが譲渡所得の基礎控除は50万円ですので30万円のものを1つ売っても、課税対象になりません。

30万円を2つ以上売ったり50万円を1つ売った場合に確定申告が必要になります。

 

節税対策

節税するには経費を多く計上することが大切になります。

経費になる出費や、税務調査対策のための経費の整理・保管方法を紹介します。

経費になる出費

 

経費にできるかどうかは ”収入を得るために必要だったかどうか” で判定します。

本業レベルであれば家賃や水道光熱費を按分計算して入れられますが、今回は副業としてメルカリをしている方向けの記事ですので、相当の経費を紹介します。

ちなみにちょっとでも間違えたらアウトとかないです。w

経費として分類できていればOK。

仕入

 

仕入には、2パターンあります。

・売るための商品を購入
・作って売るための材料を購入

です。

これらに該当したら経費に入れましょう。

仕入にかかった送料は仕入金額に含めてください。

 

発送費(荷造運賃)

 

メルカリは送料込みで販売することが多いですよね。
発送にかかった費用は経費にしましょう。

 

消耗品費

 

発送に必要なペンや、ガムテープなど梱包資材が該当します。

 

支払手数料

 

売上金を小額で申請した場合手数料が引かれて入金されます。

その場合の手数料も経費にすることができます。

 

経費の整理・保管方法

 

片手間の場合はノートにつけるだけでかまいません。

個人事業主でがっつりやっていく場合は、会計ソフトの導入を検討しましょう。

 

整理

 

売上や領収書を月ごとに分けましょう。

売上は月ごとに足してノートに書きます。

 

領収書は月ごとにまとめてノートに張るかクリアファイルに入れます。

カードで支払った場合はカード明細をとっておきます。

 

保管

 

領収書の保管期限は7年です。

仕入により発行された請求書は5年です。

 

1年分をノートにまとめるか、ファイリングして保管します。

 

フリマアプリの収入はバレるのか

正直、少額であればバレる可能性は低いです。

ですが脱税行為になりますので申告をしてくださいね。

 

一度目を付けられると税務調査に当たる確率が高くなります。

バレる理由1 密告

 

知人に副業についてしゃべった場合です。

実は、妬み僻みで税務署に密告される場合がほとんどなのです。

 

バレる理由2 住民税が高い

 

会社員の場合、住民税を毎月天引きされていますね。

”特別徴収” といって会社を通して住民税を支払っているのです。

利益があれば住民税が当然上がります。
特別徴収のままにしていると、勤め先の経理の人が気づいてしまいます。

 

確定申告をするときに住民税を ”普通徴収” に切り替えましょう。

普通徴収にすれば自分あてに直接住民税の払込票が届くので、勤務先にバレることはありません。

 

まとめ

 

いかがでしたでしょうか。

自家用はいくら売っても非課税ですが、商売目的は金額によって課税されるので注意してくださいね。

コミックシーモア読み放題